Juros Exato e Comercial
Os juros exatos e comerciais são duas formas distintas de calcular os juros que incidem sobre um capital em uma operação financeira.
Os juros exatos são calculados com base em uma convenção matemática, em que o ano é dividido em 12 meses exatos de 30 dias cada. Dessa forma, o número de dias efetivamente transcorridos em cada mês é considerado para o cálculo dos juros, resultando em um valor mais preciso. O juro exato é utilizado em operações de mercado financeiro, como títulos públicos e privados, e em empréstimos de longo prazo.
Já os juros comerciais são calculados de forma simplificada, considerando um ano de 360 dias divididos em 12 meses de 30 dias cada. Ou seja, não leva em conta o número real de dias em cada mês, o que pode resultar em valores ligeiramente diferentes do cálculo com juros exatos. O juro comercial é mais utilizado em empréstimos de curto prazo, como cheque especial, cartão de crédito e empréstimos pessoais.
A diferença entre os juros exatos e comerciais pode parecer pequena, mas pode fazer diferença em operações de longo prazo, com valores elevados. Por exemplo, em um empréstimo de R$ 10.000,00 com juros de 1% ao mês, durante 12 meses, o cálculo dos juros exatos seria de R$ 1.268,24, enquanto que com juros comerciais seria de R$ 1.200,00. A diferença de R$ 68,24 pode parecer pequena, mas pode ser significativa em outras operações financeiras.
É importante ficar atento ao tipo de cálculo de juros que está sendo utilizado em cada operação financeira, para não haver surpresas no momento de pagar ou receber os juros.
Vamos considerar um empréstimo de R$ 5.000,00 com juros de 2% ao mês. Abaixo estão exemplos de cálculo de juros exatos e comerciais para períodos diferentes:
Exemplo de cálculo de juros exatos:
- Para um empréstimo de 6 meses:
- Taxa mensal = 2% ao mês
- Número de dias corridos no primeiro mês = 31
- Número de dias corridos no segundo mês = 28
- Número de dias corridos no terceiro mês = 31
- Número de dias corridos no quarto mês = 30
- Número de dias corridos no quinto mês = 31
- Número de dias corridos no sexto mês = 30
- Juros = (5.000 x 0,02 x 31/360) + (5.000 x 0,02 x 28/360) + (5.000 x 0,02 x 31/360) + (5.000 x 0,02 x 30/360) + (5.000 x 0,02 x 31/360) + (5.000 x 0,02 x 30/360)
- Juros = R$ 539,44
Exemplo de cálculo de juros comerciais:
- Para um empréstimo de 6 meses:
- Taxa mensal = 2% ao mês
- Juros = 5.000 x 0,02 x 6
- Juros = R$ 600,00
Como podemos observar, o cálculo dos juros exatos resultou em um valor menor do que o cálculo dos juros comerciais. Isso ocorre porque o cálculo dos juros exatos leva em conta o número real de dias em cada mês, enquanto o cálculo dos juros comerciais utiliza um valor fixo de 30 dias por mês. É importante lembrar que em operações financeiras de longo prazo, a diferença entre os dois tipos de juros pode ser significativa.